Семинар "Бюджетирование в Excel. Управленческий учет в Excel"

Целевая аудитория: сотрудники экономических, финансовых и бухгалтерских отделов, обладающие навыками работы в MS Excel, сотрудники других подразделений, заинтересованные в применении данного инструмента в своей работе.

Вы узнаете:

• Методику построения модели планирования бюджета движения денежных средств (БДДС) и бюджета по балансовому листу (ББЛ) компании с помощью табличного редактора Excel.
• Взаимосвязь алгоритмов расчета плановых показателей трех основных бюджетов компании (БДР, БДДС, ББЛ).

ПРОГРАММА

1.     MS Excel как универсальный вариант программного обеспечения для ведения управленческого учета и бюджетирования

2.     Базовые компоненты стандартного управленческого учета:

• Отчет относительно прибыли и финансовых затрат
• Отчет относительно движения финансового капитала
• Баланс организации

3.     Разделы классического варианта БДДС:

• Денежные потоки по операционной деятельности
• Денежные потоки по финансовой деятельности
• Денежные потоки по инвестиционной деятельности

4.       Бюджетирование в Excel

• Автоматизации бюджетирования с помощью Excel
• Формирование бюджетов  ЦФО
• Сценарное планирование в бюджетах
• БДДС, БДР и плановый баланс
• Связь бюджетов с управленческим учётом
• План-фактный анализ исполнения бюджетов
• Формирование план-фактных отчетов после завершения отчетных периодов.
• Настройка модели планирования (для формирования бюджетов)
• Настройка модели учета (для формирования фактических отчетов).
• Формирование бюджетов (в соответствии с настроенной бюджетной моделью)
• Корректировка планов и бюджетов
• Настройка и контроль исполнения регламента бюджетирования
• Консолидация управленческой отчетности по группе компаний

5.     Управленческий учет. Примеры  управленческих отчетов:

• Балансовый отчет
• Отчет о доходах и расходах
• Отчет о движении денежных средств
• Отчет о продажах
• Производственный отчет
• Отчет о маржинальной прибыли
• Отчет о закупках
• Отчет о коммерческих расходах
• Отчет об общепроизводственных расходах
• Отчет об административных расходах
• Отчет о заработной плате

Ответы на вопросы. Практические рекомендации