Очно. Курс повышения квалификации "Бухгалтерский учет, отчетность и налоговый контроль"

Приглашаются:

• Главные бухгалтеры, бухгалтеры.
• Специалисты по налогообложению.
• Аудиторы, финансовые директора, руководители финансово-экономических служб.
• Руководители и сотрудники бухгалтерских служб.

В ходе мероприятия Вы получите:

• Ответы на сложные вопросы формирования бухгалтерской и налоговой отчетности.
• Способы защиты налогоплательщика от неправомерных действий налоговых органов.
• Обзор законодательных изменений в бухгалтерском учете и налогообложении.

В стоимость мероприятия входит:

• Комплект авторских материалов.
• Удостоверение о повышении квалификации в объёме 22 часа

Программа курса:

Бухгалтерский учёт и отчетность

• Бухгалтерский учёт и отчетность: разъяснения Минфина по порядку применения отдельных положений закона, льготы для субъектов малого предпринимательства.
• Особенности составления бухгалтерской отчетности.
• Формы первичных документов: порядок разработки и оформления.
• Изменение величины обязательств с учетом отсрочки платежа.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

• Реализация товаров (работ, услуг).
• Общий порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг).
• Учет суммовых ризниц у продавца и покупателя.
• Момент определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг).
• Исчисление НДС при безвозмездной передаче.
• Организация раздельного учета.
• Ввоз товаров на территорию РФ. Определение налоговой базы. Налоговый период. Налоговые ставки. Налоговые льготы. Налоговые вычеты. Особенности оформления счетов-фактур. Вычеты по НДС. Порядок и сроки уплаты НДС. Представление отчетности.

Налог на прибыль организаций

• Методы признания доходов и расходов.
• Общие критерии признания расходов.
• Материальные расходы.
• Расходы на оплату труда.
• Определение амортизируемого имущества. Порядок расчета амортизации. Прочие расходы. Расходы на ремонт основных средств.
• Прямые и косвенные расходы у организаций, производящих продукцию, работы, услуги, а также у торговых организаций.
• Доходы и расходы, не учитываемые при определении налоговой базы. Налоговый и отчетный периоды. Налоговые ставки. Сроки уплаты налога.
• Уплата налога по обособленным подразделениям. Сроки сдачи отчета.

Новое в налоговом учете

• Обзор изменений.
• Типичные ошибки бухгалтера.

Контроль за налогоплательщиком

• Камеральные налоговые проверки.
• Появление системы BigDate. Какие нарушения и как она выявляет.
• Последствия выявления нарушений.
• Новые полномочия налоговых органов при проведении камеральных налоговых проверок.
• Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности.

Статистика результативности деятельности налоговой, почему такие показатели?

• Как вести себя, если пришли к вам по поводу вашего контрагента (или к вашему контрагенту). Как отвечать на запросы налоговой во время проверки: практические рекомендации.
• Способы оптимизации, которые перестали работать и что из прежнего опыта стоит применять.
• Необоснованная налоговая выгода: судебная практика.
• Анализ писем и разъяснений.
• Оценка и минимизация рисков (на конкретных примерах).

Новые тренды в проверках

• Новые изменения: НДС 20%, страховые взносы 30% и повышение пенсионного возраста.
• Как нас проверяют, какие тренды появились в проверках, что именно проверяет налоговая проверка.
• Внутренние установки налоговой, что они ищут и с помощью каких инструментов.
• Как изменилась система проверок.

Как бороться с незаконными действиями налоговой

• Применение расчетного метода в результате проверки и его последствия.
• Когда недоимка по налогам может быть взыскана за счет взаимозависимого от налогоплательщика лица.
• Переквалификация сделок при проведении налоговой проверки, практика применения переквалификации режимов, сделок и пр. Порядок взыскания налогов в соответствии с судебной практикой и позицией ведомств.
• Введение обязательной досудебной процедуры обжалования всех ненормативных актов налоговых органов, а также действий или бездействий их должностных лиц.
• Подача апелляционной жалобы на решение налоговых органов.
• Практика защиты прав налогоплательщика при рассмотрении налоговых споров в арбитражных судах. Рекомендации по эффективному ведению налоговых споров.

Признание сделки недействительной по иску налоговых органов

• 115-ФЗ, Новое в сфере банковского администрирования.
• Проходим тесты: тест на искажение сведений о хозяйственной деятельности, тест на наличие деловой цели, тест фактического исполнения обязательства.
• Реальность хозяйственной операции и реальность исполнения контрагентом: ситуации в зоне риска налогоплательщика.
• Критерии «хорошей» сделки и ситуации, которые налоговая посчитает «уклонением» от уплаты налогов.
• «Токсичные» контрагенты: как их вычислить и как не проколоться.
• Политика проявления осмотрительности при работе с контрагентами: минимальные и дополнительные критерии.
• Сбор доказательств реальности сделки и реальности поставщика на «входе» в сделку: практические рекомендации.
• Перестраиваем договорную работу по новым требованиям.